حان الوقت لتقديم مزايا صحية محددة المساهمة؟

قال جون هينيسي، مستشار أول في مجموعة هاي (Hay Group) بدالاس: «يرغب أرباب العمل في فهم تكاليف المزايا الصحية التي يقدمونها وتوقع مستواها المحتمل». «وهم يعتقدون أن الخطط والأساليب التي كانت متاحة في الماضي لن تكون مناسبة في المستقبل».

نظرة جديدة على فكرة قديمة

يمكن أن تتخذ الرعاية الصحية القائمة على المساهمات المحددة أشكالاً عديدة، لكن القاسم المشترك بينها هو إعادة صياغة طريقة تقديم المزايا الصحية. «في نظام الرعاية الصحية التقليدي الذي يقدمه صاحب العمل، تقوم ببناء مزاياك حول خطط معينة؛ أما في نهج المساهمة المحددة، فأنت تبنيها حول مبلغ محدد بالدولار"، أوضح براد ديفيس، CEBS، محامي المزايا في شركة Wraith, Scarlett & Randolph Insurance Services في وودلاند، كاليفورنيا. (يظهر ديفيس أيضًا في SHRM أرشيفي SHRM من عام 2013 بعنوان " استهلاك الرعاية الصحية: من نهج الأبوة إلى نهج الشراكة".)

وأوضح ديفيس قائلاً: «بشكل أساسي، يمنح صاحب العمل الموظف مبلغاً محدداً في شكل بطاقة هدايا افتراضية — أو يمكن تسميتها بـ«بنك المزايا» أو «المحفظة» أو «الرصيد المرن» — ثم يسمح للموظف باستخدام هذا المبلغ لاختيار التأمين الذي يناسبه من قائمة يقدمها صاحب العمل». «يقوم صاحب العمل بالتفاوض على الأسعار والعقود مع شركات التأمين، ويتم عرض الخيارات المتاحة في حزمة شاملة واحدة».

وأشار ديفيس إلى أنه في إطار نهج الاشتراكات المحددة، يمكن أن تكون قائمة الخيارات بسيطة مثل الخيارات المتعددة المتاحة في إطار خطة "كافيتريا" بموجب المادة 125، أو يمكن أن تشمل منصة إلكترونية مخصصة، أو اللجوء بشكل متزايد إلى بورصة الرعاية الصحية الخاصة، كما هو موضح أدناه. والفرق هو أن "صاحب العمل يقول الآن: 'هذا هو المبلغ الذي نقدمه لك للتسوق من هذه القائمة، ويمكنك اختيار ما يناسبك.' إنه أسلوب مختلف."

وأضاف ديفيس أن تبني نهج الاشتراكات المحددة لا يعني بالضرورة زيادة تحويل التكاليف أو تغيير المزايا المقدمة. بل إن الشركات، بدلاً من تصوير الأمر على أنه يتعين على كل من المؤسسة والموظف دفع نسبة مئوية من قسط التأمين شهريًا (وهو ما يفتقر إلى الشفافية بالنسبة لمعظم الموظفين، حيث إنهم لا يرون سوى الخصومات المقتطعة من رواتبهم)، تخبر موظفيها بأنهم سيحصلون الآن على مبلغ محدد بالدولار لتغطية أقساط التأمين الشهرية.

وأشار ديفيس إلى أنه «قد تبلغ قيمة "بطاقة الهدية الافتراضية" الخاصة بكم 300 دولار شهريًا، لكن الاشتراك في مزايا التأمين قد يكلف الموظف 360 دولارًا شهريًا. وسيضطر الموظف عندئذٍ إلى دفع 60 دولارًا من جيبه الخاص. وعندما يرى الموظفون القيمة الإجمالية الشهرية لتأمينهم والمساهمة الشهرية الإجمالية التي تقدمونها في هذا الصدد، فإن ذلك يكون بمثابة توعية لهم. فهم يتعرفون على التكاليف الحقيقية».

------------------------------------------------------------
يرى الموظفون معدل التأمين الإجمالي
ومساهمتك فيه؛
وهم على دراية بالتكاليف الحقيقية.
------------------------------------------------------------

وأوضح ديفيس قائلاً: «إذا كنت تساهم حالياً بنسبة 80 في المائة من أقساط التأمين الخاصة بالموظفين، فحوّل هذه النسبة إلى مبلغ مالي للسنة الأولى. ثم في السنة الثانية وما بعدها، ومع ارتفاع تكاليف الأقساط، يمكنك زيادة مساهمتك استناداً إلى المبلغ المالي الذي حددته في السنة الأولى. وستظل تغطي فقط النسبة المئوية التي كنت تغطيها في السنوات السابقة».

علاوة على ذلك، عند حلول موعد التجديد، تتاح للشركات خيار زيادة مساهمتها لتغطية جزء من الزيادة في تكلفة القسط السنوي أو كاملها. لكن من غير المرجح أن ينظر الموظفون إلى صاحب العمل على أنه «يقلص النفقات» إذا زاد مساهمته بمقدار 10 دولارات شهريًا، على سبيل المثال، حتى لو ارتفع قسط الخطة بمقدار أكبر بكثير.

لن يضطر أرباب العمل إلى إخبار موظفيهم بأن «علينا خفض حصتنا من قسط التأمين من 85 في المائة إلى 70 في المائة». وقد يعني ذلك أن الشركة تنفق أموالاً أكثر (إذا تجاوزت الزيادة في قسط التأمين 5 في المائة)، «لكن الأمر غالباً ما لا يبدو هكذا في نظر الموظفين»، كما أشار ديفيس.

خيارات تصميم متنوعة

وأضاف ديفيس أن نهج المساهمة المحددة يمكن اعتباره شكلاً آخر من أشكال الاستهلاك في مجال الرعاية الصحية. فإذا كان أرباب العمل يقدمون حالياً خططاً تتضمن حسابات التوفير الصحية (HSAs) أو ترتيبات سداد النفقات الصحية (HRAs) أو حسابات الإنفاق المرنة (FSAs) — وجميعها تُمول بأموال قبل خصم الضرائب وتوفر للعاملين حوافز مالية لتوخي التوفير عند اختيار خدمات الرعاية الصحية — «فإن نموذج المساهمة المحددة يمكن أن يترافق مع كل هذه الخيارات»، كما أشار ديفيس. "يمكن أن تكون الخطط التي تتضمن حساب توفير صحي (HSA) أو ترتيب سداد نفقات صحية (HRA) أو حساب إنفاق مرن (FSA) خيارات متاحة في قائمتك." (لمعرفة المزيد، راجع مقالات SHRM "سوء فهم حسابات التوفير الصحية (HSAs) يشكل عائقًا أمام التسجيل المفتوح" و"قرار مدفوع بالمستهلك: الموازنة بين حسابات التوفير الصحية (HSAs) وترتيبات سداد النفقات الصحية (HRAs).")

يمكن أن تتألف الخيارات من خطط تأمين ذاتي أو خطط تأمين شامل، على أن تتوافق التغطية مع معيار القدرة على تحمل التكاليف المنصوص عليه في قانون حماية المرضى والرعاية الميسورة (PPACA أو ACA).

يمكن لأصحاب العمل اختيار تقديم مبالغ مختلفة للتغطية الفردية والعائلية. كما أن المبالغ الممنوحة للموظفين الذين يشترون التغطية في نيويورك، حيث معدلات الأقساط أعلى من المتوسط، قد تكون أكبر من المبالغ الممنوحة للعاملين في ولاية تكساس، على سبيل المثال.

قال ديفيس: «يمكنك تصميم شكل القائمة». وعندما يغادر الموظف المؤسسة، يتوقف صاحب العمل عن دفع الاشتراكات الشهرية، تمامًا كما هو الحال في النهج التقليدي. وأضاف: «تذكر، إنها بطاقة هدايا افتراضية ».

وإذا تجاوزت مساهمة صاحب العمل المبلغ الذي ينفقه الموظف على خطة التأمين الصحي، فيمكن توجيه الموظف نحو شراء مزايا اختيارية بهذه الأموال، مثل تغطية إضافية لحالات العجز، أو يمكن تحويل الأموال المتبقية إلى حساب التوفير الصحي (HSA) أو حساب الإنفاق المرن (FSA). وهناك خيار آخر يتمثل في السماح للموظفين بصرف أي فائض نقدًا، على أن يتحملوا في هذه الحالة الضرائب المستحقة على هذه المبالغ.

صعود البورصات

كان إصلاح نظام الرعاية الصحية بمثابة حافز أدى إلى فتح باب النقاش على نطاق أوسع حول مزايا التأمين الصحي ذات المساهمات المحددة. وقد أدخل قانون الرعاية الصحية الميسرة (ACA) بورصات التأمين الصحي العامة أو «الأسواق» في كل ولاية، والتي يمكن من خلالها للأفراد الذين لا يحصلون على تغطية صحية ميسورة التكلفة من خلال عملهم أن يختاروا خطط التأمين الخاصة بهم. ويتعين على الشركات دفع غرامات عندما يشتري الموظفون تغطية مدعومة من خلال البورصة العامة.

وفي الوقت نفسه، شهد القطاع الخاص اندفاعًا من قبل شركات استشارات المزايا وغيرها لإنشاء بورصات تأمين صحي خاصة (أو مؤسسية) لا تنطوي على إعانات حكومية أو عقوبات. وقد صُممت هذه البورصات الخاصة لتوفير خيار جديد لأصحاب العمل الراغبين في استكشاف نهج الاشتراكات المحددة (لمزيد من المعلومات، انظر المقال المنشور SHRM بعنوان «في بورصات التأمين الصحي الخاصة، الاختيار هو محرك الرضا»).

في خريف عام 2013، أعلنت شركة «والغرين»، أكبر سلسلة صيدليات في الولايات المتحدة، أنها ستسجل 160 ألف موظف بدوام كامل في بورصة تأمين صحي خاصة تديرها شركة «آون هيويت» المتخصصة في استشارات المزايا. وفقًا لتوماس سونديرجيلد، مدير الصحة والمزايا والرفاهية في Walgreens، أطلقت الشركة على برنامجها اسم "Live-Well Benefit Store"، وستقدم نفس المساهمة في أقساط التأمين لخطط موظفيها لعام 2014 كما فعلت في عام 2013. ستختلف الخطط المتاحة حسب المنطقة، ولكن سيتمكن جميع الموظفين من الوصول إلى خمسة خيارات على مستوى الخطط (الخطط الشاملة، والبرونزية، والفضية، والذهبية، والبلاتينية) التي تختلف من حيث الأقساط، والخصومات، والشبكات، والتي تقدمها ثلاث إلى خمس شركات تأمين متنافسة، إلى جانب أدوات لمقارنة الخطط بناءً على المطالبات الصحية السابقة. تتوفر أيضًا خطط طب الأسنان والرؤية في البورصة (ستوفر Walgreens ائتمانات منفصلة للموظفين للخطط الطبية وخطط طب الأسنان، وستدفع 100 في المائة لتغطية الرؤية).

على الرغم من أن بعض البورصات الخاصة تقدم خططًا جماعية مؤمنة بالكامل وأخرى ذاتية التأمين، فإن شركة «والجرينز» تتحول من خيارات خططها الحالية ذاتية التأمين إلى خطط مؤمنة بالكامل. ووفقًا لسونديرجيلد، «يوفر نموذج البورصة قدرة أكبر على توقع التكاليف»، مما يقلل من الحاجة إلى التأمين الذاتي والمخاطر المرتبطة به.

ومن بين الشركات الأمريكية الكبرى التي قامت مؤخرًا بنقل تغطية التأمين الصحي لموظفيها إلى البورصات الخاصة: شركة «والغرين»، وشركة «سيرز هولدنجز»، وشركة «داردن ريستورانتس» التي تدير سلسلتي مطاعم «ريد لوبستر» و«أوليف غاردن».

قد تشكل البورصات الخاصة نقطة تحول جذرية في مجال مزايا التأمين الصحي ذات الاشتراكات المحددة، من خلال توفير المنصة والتكنولوجيا اللازمتين لتسهيل هذا النهج، ويرى بعض المراقبين أن التحول إلى هذه البورصات أمر لا مفر منه. ووفقًا لبحث أجرته شركة الاستشارات «أكسنتشر»: «ستقترب معدلات المشاركة في البورصات الخاصة من مستويات التسجيل في البورصات العامة بحلول عام 2017، وستتجاوزها بعد ذلك بوقت قصير. ... في عام 2017، سيشتري حوالي 18 في المائة من الجمهور الأمريكي التأمين من خلال البورصات، مما سيؤدي إلى تغيير جذري في مشهد التأمين الصحي."

أظهر استطلاع الرعاية الصحيةالذي أجرته شركة «أون هيويت» (Aon Hewitt) عام 2013،والذي شمل ما يقرب من 800 جهة عمل أمريكية كبيرة ومتوسطة الحجم تغطي أكثر من 7 ملايين موظف، أن 28 في المائة منها تتوقع المشاركة في بورصة تأمين صحي خاصة خلال السنوات الثلاث إلى الخمس المقبلة.

هناك عامل آخر يجب أخذه في الاعتبار: اعتبارًا من عام 2018، ستخضع التغطية الصحية التي تتجاوز تكلفتها 10,200 دولار للموظف الفردي أو 27,500 دولار لتغطية المعالين لضريبة استهلاك بنسبة 40 في المائة. وقد تدفع المخاوف بشأن «ضريبة كاديلاك» المفروضة على خطط التأمين الصحي عالية القيمة أرباب العمل إلى اللجوء إلى البورصات الخاصة، حيث يمكن للمؤسسات ضمان بقائها دون عتبة الإنفاق المحددة.

من المؤشرات التي تدل على أن البورصات الخاصة من المرجح أن تلعب دوراً رئيسياً في توفير التغطية الصحية للموظفين النجاح الذي حققه هذا النموذج بالفعل في مجال المزايا الصحية للمتقاعدين. على مدى العقد الماضي، قام عدد متزايد من الشركات —كان آخرها IBM و Time Warner و GE— بنقل المتقاعدين المؤهلين لبرنامج Medicare من خطط التأمين الصحي التي ترعاها شركاتهم ومنحهم مساهمة سنوية لشراء خطط Medicare التكميلية الخاصة ("Medigap") وخطط Medicare Advantage في البورصات التي تم تطويرها لتوفير سوق لسياسات التأمين الصحي المتنافسة للمتقاعدين. والآن، تريد البورصات الخاصة مساعدة الشركات على التحكم في تكاليف الرعاية الصحية للموظفين العاملين أيضًا.

تثقيف الموظفين

إذا بدأ أرباب العمل في تبني نهج «المساهمة المحددة» في مجال المزايا الصحية، فعليهم أن يتوقعوا وجود منحنى تعلم لكل من أنفسهم وموظفيهم. ونتيجة لذلك، قال ماثيو كيرستينغ، مستشار أول في شركة «سيبسون كونسلتينغ» بنيويورك: «من المرجح أن يكون هناك تطور نحو نهج المساهمة المحددة». وينطبق هذا بشكل خاص على وضع نماذج موحدة لخطط الرعاية الصحية القائمة على المساهمة المحددة، وجعل الموظفين على دراية بالمصطلحات والمعلومات اللازمة لنجاح هذا النهج. يجب على أرباب العمل الذين يرغبون في التحول إلى نظام المزايا المحددة المساهمة أن يتوقعوا منحنى تعلم واضحًا وحادًا.

"التواصل أمر بالغ الأهمية"، كما نصح ديفيس. "هناك أرباب عمل بدأوا في الإعلان عن هذا التغيير قبل 90 يوماً، وهناك آخرون بدأوا في ذلك قبل عام كامل. وبالإضافة إلى المواد المطبوعة والبريد الإلكتروني والمواد المتوفرة عبر الإنترنت، قد ترغب في عقد اجتماعات جماعية وجهًا لوجه، وندوات عبر الإنترنت للموظفين العاملين عن بُعد. وطوال فترة هذا الانتقال، تأكد من وجود شفافية تامة."

ومن المرجح أيضًا أن تنظر الفئات السكانية المختلفة من الموظفين إلى استراتيجية المساهمات المحددة بشكل مختلف. فعلى سبيل المثال، قد يكون العمال الأصغر سنًا أكثر استعدادًا لتقبل مثل هذا التغيير مقارنةً بكبار السن. وقد ينطبق الأمر نفسه على الموظفين غير المتزوجين مقارنةً بالمتزوجين، لا سيما إذا كان نهج المساهمات المحددة يجعل شراء التغطية التأمينية لأزواجهم وأسرهم أكثر تكلفة (وهو ما لا يجب أن يكون بالضرورة).

المضي قدماً

ومن الجوانب الأخرى التي يجب أخذها في الاعتبار كيفية انعكاس التغييرات التي أدخلتها قانون حماية المرضى والرعاية الميسرة (PPACA) على سوق التأمين، وهو أمر لا يزال محاطًا بالكثير من الغموض. ونظرًا لهذا الغموض، لا أحد يعرف حتى الآن كيف ستكون أداء بورصات التأمين الصحي العامة أو الخاصة.

ومع ذلك، يمكن لأصحاب العمل البدء في اتخاذ خطوات نحو تقديم مزايا صحية قائمة على الاشتراكات المحددة، وذلك من خلال متابعة السوق بحثًا عن مزودي خدمات محتملين يتناسبون مع احتياجات المؤسسة. على سبيل المثال، يقوم بعض مزودي الخدمات بإنشاء بوابة إلكترونية مصممة خصيصًا لموظفيكم. أو بدلاً من ذلك، تتولى بعض البورصات الخاصة معالجة جميع أو معظم المسائل الإدارية المتعلقة بالمزايا، وهو ما قد يكون جذابًا للمؤسسات التي لا تمتلك فريقًا كبيرًا للموارد البشرية والمزايا، أو التي ترغب ببساطة في التخلص من هذه المسؤوليات. قد يميز بعض الموردين أنفسهم عن غيرهم من خلال التكنولوجيا التي يقدمونها لتسهيل اختيار الموظفين والتواصل معهم.

نصح ديفيس قائلاً: «يجب عليك كل عام أن تبذل العناية الواجبة وتقارن بين مختلف الخطط المتاحة. عليك أن تتأكد من أنك لا تزال تحصل على أفضل الخطط وبأفضل الأسعار، حتى عندما تعرض قائمة الخيارات أو الباقات على موظفيك، تكون واثقاً من أنها أفضل ما يمكنك تقديمه لهم».

وقال هينيسي: «إذا تمكنت الشركات من إيجاد النموذج المناسب للمزايا الصحية القائمة على الاشتراكات المحددة وتصميم خيارات جذابة للموظفين، «فقد ينتهي بها الأمر إلى خطط مزايا تلبي احتياجات الموظفين بشكل أفضل وتولد مزيدًا من الرضا، وهو الهدف الأساسي من تقديم المزايا».

جوان سامر كاتبة متخصصة في الشؤون التجارية والمالية، وتقيم في ولاية نيو جيرسي. ستيفن ميلر، CEBS، هو محرر/مدير محتوى إلكتروني في SHRM.

SHRM ذات صلة:

تطور البورصات الخاصة تبعاً للطلب، SHRM Benefits، نوفمبر 2017

البورصات الخاصة تحفز التحول في التغطية الصحية،SHRM Benefits، سبتمبر 2014

في "برايفت هيلث إكستشينج"، الخيارات هي مفتاح الرضا، SHRM Benefits، تم التحديث في سبتمبر 2013

مع توقف أرباب العمل عن توفير التغطية الصحية، يلجأ المتقاعدون إلى البورصات الخاصة، SHRM Benefits، سبتمبر 2013