تنتهي فترة السماح السنوية لـ FSA في 15 مارس

يصادف يوم 15 مارس الموعد النهائي السنوي لفترة السماح الخاصة بحسابات الإنفاق المرنة للرعاية الصحية (FSA) — وهو آخر يوم أمام المشاركين في خطط FSA الصحية التي تتضمن فترة السماح الاختيارية التي تبلغ شهرين ونصف الشهر، لإنفاق الأموال المتبقية لديهم من العام الماضي (بالنسبة للخطط التي تنتهي في 31 ديسمبر).

بالإضافة إلى ذلك، إذا كانت خطط حسابات الإنفاق المرنة (FSA) الصحية الخاصة بنهاية العام قد اعتمدت فترة استنفاد مدتها 90 يومًا، فيجب تقديم جميع مطالبات النفقات الخاصة بالعام السابق بحلول 31 مارس، بغض النظر عما إذا كانت الخطة قد اعتمدت أيضًا فترة سماح، وذلك من أجل سحب تلك الأموال قبل أن تصبح غير صالحة.

ما يجب أن يعرفه المشاركون

منذ أن أدخلت وزارة الخزانة تعديلات على حسابات الإنفاق المرنة (FSA) في عام 2013، هناك ثلاثة خيارات لتمديد هذه الحسابات يجب على المشاركين في الخطة أن يكونوا على علم بها:

• فترة السماح. تمنح فترة السماح الاختيارية الموظفين مدة إضافية مدتها شهرين ونصف الشهر لتسديد نفقات جديدة باستخدام أموال حساب الإنفاق المرن (FSA) الخاصة بالسنة السابقة. وفي نهاية فترة السماح، تُفقد جميع الأموال غير المنفقة.
• الترحيل. إذا كانت خطة حساب الإنفاق المرن (FSA) تتضمن ميزة الترحيل، فيمكن للمشتركين ترحيل ما يصل إلى 500 دولار من رصيد حساب FSA غير المستخدم إلى العام التالي، لكنهم سيخسرون أي مبلغ يزيد عن 500 دولار في نهاية العام.
  يمكن للخطط أن توفر إما ميزة الترحيل أو فترة سماح، ولكن ليس كليهما معًا. فإما أحدهما أو الآخر (أو لا شيء منهما).
• فترة الانتهاء. بالإضافة إلى ذلك، إذا كان الخطة تتضمن «فترة استكمال»، فإن الموظفين عادةً ما يكون لديهم ما يصل إلى 90 يومًا بعد انتهاء سنة الخطة لطلب تعويض عن النفقات التي تكبدوها خلال سنة الخطة السابقة. وبعد انقضاء هذه المدة، تُفقد جميع الأموال المتبقية. وبالنسبة لسنة الخطة التي تنتهي في 31 ديسمبر، تنتهي فترة الاستكمال لتقديم المطالبات في 31 مارس.
  • بالنسبة للخطط التي توفر خيار ترحيل الرصيد وفترة استنفاد، سيتم خصم نفقات الاستنفاد من مبلغ الرصيد المرحل (بحد أقصى 500 دولار). وستظل الأموال المرحّلة المتبقية بعد سداد نفقات الاستنفاد متاحة لصاحب الحساب خلال الفترة المتبقية من سنة الخطة. على سبيل المثال، إذا قام صاحب الحساب بترحيل 500 دولار وقدم 200 دولار كنفقات استنفاد، فسيتبقى لديه 300 دولار من أموال الترحيل خلال الفترة المتبقية من العام.
  • بالنسبة للخطط التي توفر خيار فترة السماح وفترة الاستنفاد، تتداخل هاتان الفترتان، ويجب المطالبة بالمصروفات المتكبدة خلال فترة السماح قبل انتهاء فترة الاستنفاد.

نصائح حول كيفية إنفاق رصيد حساب FSA المتبقي

وفي الوقت نفسه، ينبغي على أرباب العمل تذكير المشاركين بأنواع المشتريات التي يمكن شراؤها باستخدام أموال حساب الإنفاق المرن (FSA). وبالنسبة للخطط التي تتضمن فترة سماح، ينبغي إرسال التذكيرات قبل 15 مارس. ويمكن أن تتضمن الرسائل الموجهة إلى الموظفين النصائح التالية:

• تابع رصيد حساب FSA الخاص بك. هل أنت غير متأكد من المبلغ المتبقي في حساب FSA الخاص بك؟ اتصل بمسؤول حساب FSA الخاص بك قبل الموعد النهائي حتى يتسنى لك إنفاق أي أموال متبقية.
• تعرّف على النفقات المؤهلة. يمكنك العثور على معلومات حول النفقات المشمولة بالتغطية في وثيقة خطتك أو عن طريق الاتصال بمسؤول حساب الإنفاق المرن (FSA) الخاص بك. هناك منتجات وخدمات محددة مؤهلة وأخرى غير مؤهلة للإنفاق من حساب FSA، مثل بعض أجهزة المراقبة المحمولة (وهي مؤهلة) والماريجوانا الطبية (وهي غير مؤهلة). يمكنك الاطلاع عبر الإنترنت على قائمة الأهلية للمنتجات والخدمات التي يمكن شراؤها باستخدام أموال حساب FSA.
• استخدم حساب FSA الخاص بك لشراء المنتجات. وتُعد منتجات الرعاية الصحية، مثل مضخات الثدي، ومستلزمات الإسعافات الأولية، ووسائد العلاج بالحرارة والبرودة، والعدسات اللاصقة، من بين آلاف المنتجات الأخرى التي يغطيها حساب FSA.
• استخدم حساب FSA الخاص بك لتسديد تكاليف الخدمات الطبية. استخدم حساب FSA لتسديد حصص المشاركة في التكاليف والمبالغ المقتطعة عند زيارة الأطباء وأطباء الأسنان وأطباء العيون، وكذلك لتسديد تكاليف الخدمات الطبية البديلة مثل العلاج بتقويم العمود الفقري والوخز بالإبر.
• قدم طلب استرداد النفقات المؤهلة قبل فوات الأوان. بالإضافة إلى ذلك، إذا كانت السنة المالية لخطة حساب الإنفاق المرن (FSA) الخاصة بك قد انتهت في 31 ديسمبر، فقد يكون لحسابك فترة سماح تسمح لك بتحمل نفقات جديدة باستخدام أموال السنة الماضية حتى 15 مارس.

جيريمي ميلر هو رئيس ومؤسس FSAstore.com، وهو متجر إلكتروني لبيع المنتجات المؤهلة للاسترداد من خلال حساب الإنفاق المرن.

SHRM ذات صلة:

• مشاركة طرق اللحظة الأخيرة لتعظيم الاستفادة من حسابات الإنفاق المرنة (FSAs)، SHRM Benefits، نوفمبر 2014
• تذكيرات بشأن التسجيل المفتوح في برنامج FSA، مزايا SHRM ، أغسطس 2014
• مصلحة الضرائب الأمريكية تصدر توجيهات بشأن الرصيد المتبقي في حسابات الإنفاق المرنة للرعاية الصحية وحسابات التوفير الصحية، SHRM Benefits، أبريل 2014