تخفيف عبء ديون القروض الطلابية؟ نقاط يجب أخذها في الاعتبار

نظرًا لأن متوسط ديون قروض الدراسة التييتحملها الخريج الجامعي الجديد تبلغ حوالي 35,000 دولار— بل وأكثر من ذلك بالنسبة لحاملي الشهادات العليا — يبحث أرباب العمل عن سبل للمساعدة في تخفيف هذا العبء المالي. على الرغم من أن استطلاع عام 2015 الذي أجرته جمعية إدارة الموارد البشرية حول مزايا الموظفين أظهر أن 3 في المائة فقط من أرباب العمل يعرضون مساعدة الموظفين في سداد ديون قروضهم الدراسية، فقد أعلن عدد متزايد من أرباب العمل أنهم سيقدمون هذه الميزة في المستقبل، وهناك المزيد ممن يفكرون في تقديمها.

قال كريس دوشين، نائب رئيس شركة EdAssist، وهي شركة متخصصة في المزايا التعليمية ومقرها ووترتاون بولاية ماساتشوستس: «تساعد مزايا سداد قروض الطلاب في جذب الموظفين والاحتفاظ بهم وإشراكهم وتعزيز ولائهم بطرق لا توفرها البرامج الأخرى».

المسائل الضريبية هي الأهم

أهم ما يجب أخذه في الاعتبار بشأن مزايا سداد قروض الطلاب هو أنها لا تتمتع بمعاملة ضريبية تفضيلية. بعبارة أخرى، سيخضع أي مبلغ يُدفع للموظفين لضرائب الدخل والرواتب.

على الرغم من أن الكونغرس يدرس مشروع قانون من شأنه إضافة سداد قروض الطلاب إلى المادة 127 من قانون الضرائب الداخلي (التي تسمح بدفع مزايا الموظفين من أموال قبل خصم الضرائب)، فإن الوقت وحده هو الذي سيحدد ما إذا كان هذا التشريع سيُقر أم لا.

وحتى بدون المعاملة الضريبية التفضيلية، يمكن أن تكون مزايا سداد قروض الطلاب عاملاً أساسياً في جذب أفضل الكفاءات والاحتفاظ بها. علاوة على ذلك، فإن برامج سداد قروض الطلاب سهلة التنفيذ نسبياً. ويمكن للعديد من الموردين الذين يدعمون برامج تعويض الرسوم الدراسية المساعدة في إعداد وإدارة مزايا سداد القروض.

اعتبارات التصميم

عند تصميم برنامج لمزايا سداد قروض الطلاب، فإن أول قرار يتعين على صاحب العمل اتخاذه هو تحديد المبلغ الذي سيقدمه. وقد تختلف هذه المبالغ بشكل كبير. على سبيل المثال:

• احتلت شركة برايس ووترهاوس كوبرز (PwC) عناوين الأخبار عندما أعلنت أنها ستقدم مبلغ 1,200 دولار سنويًا كجزء من خطتها لسداد قروض الدراسة للموظفين المبتدئين والموظفين الأقدمين. وتوضح PwC على صفحة الويب الخاصة بالمزايا: «بمرور الوقت، قد يساعد ذلك في تخفيض أصل قرض الدراسة والفوائد المستحقة [على الموظفين] بما يصل إلى 10,000 دولار، وتقصير فترة سداد القرض [لهم] بما يصل إلى ثلاث سنوات».

• ستبدأ شركة «كرونوس»، وهي شركة مقرها تشيلمسفورد بولاية ماساتشوستس وتقدم حلولاً لإدارة القوى العاملة، في تقديم مبلغ أكثر تواضعاً قدره 500 دولار سنوياً للموظفين لسداد قروضهم الدراسية، وذلك باستخدام جزء من الوفورات الناتجة عن التغييرات التي أُجريت على سياسة الإجازات المفتوحة التي تلغي الحاجة إلى دفع تعويضات عن الإجازات غير المستخدمة.

• ستقدم شركة «ناتيكسيس جلوبال أسيتمانجمنت» مبلغًا يصل إلى 10,000 دولار أمريكي لكل موظف بدوام كامل عليه قروض «ستافورد» أو «بيركنز» الفيدرالية المستحقة السداد. وستتألف هذه الميزة من دفعة نقدية واحدة بقيمة 5,000 دولار أمريكي تُدفع للموظفين بعد خمس سنوات من العمل في الشركة، تليها دفعات سنوية بقيمة 1,000 دولار أمريكي تُوزع على مدى السنوات الخمس التالية. وقد كشفت دراسة أجرتها شركة الخدمات المالية التي تتخذ من بوسطن مقراً لها في عام 2015 على المشاركين في خطط التقاعد أن 35 في المائة من جيل الألفية قالوا إنهم لا يساهمون في خطة التقاعد التي ترعاها الشركة لأنهم بحاجة إلى سداد قروض الطلاب.

قال دوشين: «يصل مبلغ ما يقدمه بعض أرباب العمل إلى 5000 أو 6000 دولار سنويًا». ويقدم البعض سداد قروض الطلاب «بدلاً من مكافآت التوقيع، بينما يقدم آخرون أموالاً لسداد القروض كحوافز».

كما يتعين على أرباب العمل اتخاذ قرارات تصميمية بشأن:

• الأهلية، التي قد تستند إلى مدة خدمة الموظف أو مدة القرض أو معايير أخرى. ويتبنى بعض أرباب العمل نهجاً أكثر مرونة فيما يتعلق بمعايير الأهلية، حيث يسمحون للموظفين بالاستفادة من هذه الميزة لسداد القروض الطلابية التي حصلوا عليها من أجل أطفالهم.

• وتيرة الدفع (شهريًّا، أو ربع سنويًّا، أو دفعة واحدة سنويًّا).

• الحد الأقصى لإجمالي المزايا (السنوية أو مدى الحياة).

• شروط تعويض صاحب العمل في حالة مغادرة الموظف للشركة خلال فترة زمنية محددة بعد حصوله على المزايا.

تقدم شركة «كرونوس» خدمة سداد قروض الطلاب فقط للقروض التي يحصل عليها الموظفون من أجل الحصول على شهادة جامعية من كلية أو جامعة معتمدة. وقال ديف ألميدا، رئيس قسم الموارد البشرية في الشركة: «لتحديد التكلفة والتأثير المحتملين للبرنامج، أجرينا تحليلاً داخلياً لمعرفة أي شريحة من القوى العاملة لدينا من المرجح أن تستفيد منه، وكيف يمكن أن يُترجم ذلك إلى تحسين معدلات الاحتفاظ بالموظفين وجذبهم».

ونظرًا لأن حوالي 300 موظف من أصل أكثر من 4000 موظف يستفيدون كل عام من برنامج الشركة لتعويض الرسوم الدراسية، فقد توقعت الشركة أن يستفيد ما يصل إلى 1000 موظف من ميزة سداد قروض الطلاب. وقال ألميدا: «لقد وضعنا تقديرًا متحفظًا».

طرق أخرى للمساعدة

يمكن لأصحاب العمل تقديم حزمة مزايا تشكل فيها مزايا سداد قروض الطلاب عنصراً أساسياً، ولكنها ليست الخيار الوحيد. قالت بيتسي ديل، رئيسة قسم الاستشارات المالية في شركة ميرسر بلوس أنجلوس: «هناك أربع فئات من المزايا»:

• تقديم المعلومات والمشورة بشأن كيفية إدارة ديون قروض الطلاب للموظفين أنفسهم أو لأبنائهم.

• الوصول إلى منصة لإعادة تمويل قروض الطلاب تتيح للموظفين مقارنة العروض بين مختلف الجهات المقرضة.

• إعادة تمويل القروض الطلابية المدعومة .

• مساهمات مباشرة للمساعدة في سداد قروض الطلاب.

وإذا كان عدد الموظفين كبيرًا بما يكفي، فقد تقدم البنوك والمؤسسات الائتمانية الأخرى خدمات التمويل الجماعي لتوحيد القروض. وبهذه الطريقة، قد يحصل الموظفون الأفراد على أسعار فائدة وشروط قروض أفضل كجزء من المجموعة مقارنة بما قد يحصلون عليه لو تقدموا بطلبات بشكل فردي، حسبما قال ديل.

المساعدة في الرسوم الدراسية بالإضافة إلى سداد القروض

ويمكن لأصحاب العمل أيضًا التفكير في دمج برامج المساعدة في سداد الرسوم الدراسية مع مزايا سداد قروض الطلاب. ورغم أن كلا البرنامجين يخضعان لمعاملات ضريبية مختلفة، إلا أنهما يمكن أن يكونا متكاملين. وقال دوشين: «يمكن أن تساعد المساعدة في سداد الرسوم الدراسية الموظف على اكتساب مهارات وكفاءات وأدوات جديدة». لكنه أضاف: «غالبًا ما يعجز الناس عن الاستفادة من برامج المساعدة في سداد الرسوم الدراسية أو لا يستفيدون منها بسبب ديون قروض الطلاب القائمة».

جوان سامر كاتبة متخصصة في مجال الأعمال والمالية مقيمة في نيوجيرسي.

SHRM ذو صلة SHRM

تعزيز اللياقة المالية للعاملين الشباب، مزايا SHRM ، تم التحديث في سبتمبر 2015