إصلاح نظام التقاعد «سيكيور 2.0» يسير وفق الخطة الموضوعة
من المتوقع أن يقر الكونغرس مشروع قانون الإنفاق الحكومي البالغ 1.7 تريليون دولار هذا الأسبوع
ملاحظة المحرر: أقر مجلس النواب الأمريكي مشروع قانون الإنفاق في 23 ديسمبر، عقب موافقة مجلس الشيوخ عليه في 22 ديسمبر. ووقع الرئيس جو بايدن على مشروع القانون ليصبح قانونًا في 29 ديسمبر. تم تحديث هذا المقال.
تنتظر نظام التقاعد الأمريكي تغييرات كبيرةستحدد الطريقة التي يقدم بها أرباب العمل المزايا، وكيفية ادخار الموظفين لمستقبلهم بعد التقاعد.
تتضمن خطة الإنفاق الحكومي لعام 2023، التي تبلغ قيمتها 1.7 تريليون دولار والتي تم الإعلان عنها في 20 ديسمبر، مجموعة من أحكام التقاعد تُعرف باسم «Secure 2.0». ومن المتوقع أن يوافق عليها مجلس الشيوخ ومجلس النواب بحلول نهاية الأسبوع.
وتشمل بعض هذه الأحكام فرض التسجيل التلقائي في خطط 401(k)، وتوسيع خيارات المساهمة المقابلة من جانب صاحب العمل في خطط 401(k)، ومساعدة الموظفين على إنشاء خطط ادخار للطوارئ والوصول إليها.
قال جون لويل، الشريك والخبير الاكتواري في شركة «أكتوبر ثري كونسلتينغ» (October Three Consulting) التي تتخذ من أتلانتا مقراً لها وتقدم استشارات في مجال خطط التقاعد: «تتضمن نسخة Secure 2.0 عدداً من الأحكام التي ستساعد بالتأكيد العديد من أرباب العمل على دعم موظفيهم في التقاعد يوماً ما». «ولكي تنجح هذه الأحكام، سيتعين على أرباب العمل استخدامها بشكل سليم، كما سيتعين على الموظفين استخدامها بالطريقة المقصودة منها».
يستند قانون «سيكيور 2.0» إلى قانون «سيكيور» (SECURE) الأصلي (الذي يهدف إلى تمكين كل مجتمع من تعزيز التقاعد)، والذي تم توقيعه ليصبح قانونًا في ديسمبر 2019 بهدف تحسين فرص ادخار التقاعد للعمال. ومن بين التغييرات الأخرى، رفع هذا القانون السن الذي يُطلب فيه من الأشخاص البدء في سحب الأموال من حسابات التقاعد إلى 72 عامًا، من 70 عامًا ونصف. ومن شأن التشريع الجديد أن يرفع هذا السن مرة أخرى — إلى 73 عامًا اعتبارًا من 1 يناير 2023، وإلى 75 عامًا اعتبارًا من 1 يناير 2033.
بموجب بند التسجيل التلقائي، يجب على خطط 401(k) و403(b) الجديدة التي يتم إنشاؤها بعد 31 ديسمبر 2024 أن تسجل الموظفين تلقائيًا في خططهم بنسبة لا تقل عن 3 في المائة ولا تزيد عن 10 في المائة. وبعد ذلك، سيكون الأمر متروكًا للموظفين إذا كانوا يرغبون في الانسحاب. ولن ينطبق هذا الالتزام على أرباب عمل محددين، بما في ذلك أولئك الذين لديهم 10 موظفين أو أقل، وكذلك الشركات الجديدة التي لم يمض على تأسيسها أكثر من ثلاث سنوات. كما تُعفى من هذه المتطلبات الخطط الحالية وخطط SIMPLE.
وستسمح هذه التغييرات أيضًا للموظفين بسحب ما يصل إلى 1000 دولار من حسابات تقاعدهم لتغطية النفقات الطارئة دون الحاجة إلى دفع الغرامة الضريبية المعتادة البالغة 10 في المائة المفروضة على السحب المبكر، إذا كان عمرهم أقل من 59 عامًا ونصف. كما يمكن للشركات أن تسمح للموظفين بإنشاء حساب ادخار للطوارئ من خلال خصومات تلقائية من الرواتب، بحد أقصى يبلغ 2500 دولار.
كما تركز الأحكام على أصحاب العمل الصغار، حيث تحفزهم على إنشاء خطط ادخار للتقاعد لموظفيهم. ويُولي القانون اهتمامًا أيضًا للعاملين بدوام جزئي: ففي الوقت الحالي، يُسمح لهؤلاء العاملين بالمشاركة في خطة التقاعد الخاصة بمكان العمل إذا كانت مدة خدمتهم ثلاث سنوات وكانوا يعملون ما لا يقل عن 500 ساعة سنويًا. وبموجب التشريع الجديد، ستُخفض مدة الخدمة هذه إلى سنتين.
كما سيؤدي قانون «سيكيور 2.0» إلى رفع الحد الأقصى للمساهمات «التعويضية» للمودعين الأكبر سنًا في صناديق التقاعد، بحيث يرتفع هذا الحد إلى 10,000 دولار بدءًا من عام 2025 للمودعين الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و63 عامًا؛ ويسمح بتحويل الأموال من حسابات التوفير الجامعية 529 إلى حسابات «روث آي آر إيه» (Roth IRA) مع الإعفاء من الضرائب والغرامات في ظل شروط معينة؛ ويسهل على أرباب العمل المساهمة في خطط 401(k) نيابة عن الموظفين الذين يختارون سداد قروض الطلاب بدلاً من الادخار للتقاعد.
تهدف هذه الإجراءات إلى مساعدة الموظفين على ادخار المزيد من المال والتمكن من الاستعداد بشكل أفضل للتقاعد — وهو أمر كان صعبًا على الموظفين، لا سيما أنهم واجهوا نفقات متزايدة وتحديات مالية نتيجة لارتفاع معدلات التضخم، واستمرار الجائحة، وتقلبات الأسواق. تشير الأبحاث إلى أزمة تقاعد متفاقمة، حيث لا يدخر العديد من الموظفين ما يكفي للتقاعد، أو يؤجلون التقاعد، أو يفقدون الأمل في التقاعد تمامًا. وتشير بيانات أخرى إلى أن عدداً متزايداً من الموظفين يقللون مساهماتهم أو يوقفونها أو يسحبون من مدخراتهم التقاعدية.
أعرب العديد من المطلعين على القطاع ومنظمات التقاعد عن تأييدهم لبرنامج «سيكيور 2.0»، قائلين إنه سيساعد في مواجهة هذه التحديات وغيرها.
ومع ذلك، أشار لويل إلى أن أرباب العمل يجب أن يواصلوا بذل المزيد من الجهود لتثقيف الموظفين وإطلاعهم على الممارسات الجيدة المتعلقة بالتقاعد، حتى يتمكنوا حقاً من إحداث تغيير حقيقي والتأثير على سلوكهم. وإلا، فلن يستفيد معظم الموظفين من الفرص التي تساعدهم على ادخار المزيد من المال لسنوات ما بعد التقاعد.
"الوقت الأنسب للتحدث عن خطة تقاعدك هو الآن"، قال.
هل كان هذا المورد مفيدًا؟
تحقق من صحة خبرتك في مجال الموارد البشرية
الحصول على شهادة SHRM يجعلك خبيرًا وقائدًا معترفًا به في مجال الموارد البشرية.
المحتويات ذات الصلة
تعرّف على كيفية نجاح شركة مارش ماكلينان في تعزيز رفاهية الموظفين باستخدام الأدوات الرقمية، وتحسين الإنتاجية والرضا عن العمل لأكثر من 20,000 موظف.
ويتوقع بعض الخبراء أن يساعد انتشار الذكاء الاصطناعي في مكان العمل، والزيادة المتوقعة في الإنتاجية والكفاءة المترتبة على ذلك، في بدء أسبوع العمل الذي يستمر أربعة أيام.
مع استمرار تطور تكنولوجيا الذكاء الاصطناعي، سيزداد الطلب على العمال الذين لديهم القدرة على العمل جنباً إلى جنب مع أنظمة الذكاء الاصطناعي وإدارتها. وهذا يعني أن العمال غير القادرين على التأقلم وتعلم هذه المهارات الجديدة سوف يتخلفون عن الركب في سوق العمل.