حسابات التوفير الطارئة الممولة من خصومات الرواتب تعزز الرفاهية المالية
يقول المدافعون عن هذه الفكرة إن المدخرات الطارئة تقلل من السحوبات من حسابات التقاعد.
تؤثر الضغوط الماليةسلبًا على قدرة الموظفين على الحفاظ على حماسهم وأداء مهامهم، وقد زادت جائحة كوفيد-19 من حدة هذه الضغوط بالنسبة للعديد من الموظفين. ويتخذ بعض أرباب العمل خطوات لتخفيف الأعباء المالية عن كاهل الموظفين من خلال إنشاء حسابات ادخار طارئة (ESAs) تسمح بالإيداع التلقائي عن طريق الخصم من الرواتب — تمامًا مثل الطريقة التي يمول بها الموظفون حسابات 401(k) الخاصة بهم.
الوكالات الأوروبية للرقابة المالية وكيفية عملها
سواء أسميتها حسابات ادخار للطوارئ، أو حسابات صندوق الطوارئ، أو حسابات "الأيام الصعبة"، أو حتى حسابات "الاحتياطي الجانبي"، فإن خيار الادخار هذا يحظى باعتراف أرباب العمل باعتباره وسيلة فعالة لمساعدة الموظفين على ادخار أموال يمكنهم الوصول إليها لاحقًا في حالات الطوارئ — مثل أزمة كوفيد-19. وعلى الرغم من وجود اختلافات بين بعض هذه المصطلحات، قال ديف أميندولا، المستشار في شركة ويليس تاورز واتسون الذي يساعد العملاء في تقييم حسابات التوفير للطوارئ (ESA)، إن المفهوم الأساسي هو "مساعدة الموظفين على التوفير مباشرةً لمواجهة حالات الطوارئ أو تكوين صناديق ادخار للتعامل مع الطوارئ المالية، بدلاً من التوفير للتقاعد".
معظم الموظفين على دراية بالفعل بكيفية عمل الاشتراكات في خطط 401(k)، ويتم تمويل حسابات التوفير الطارئة (ESAs) بطريقة مماثلة. لكن الفرق في حسابات التوفير الطارئة هو أن المبالغ المخصومة من رواتب الموظفين تخضع للضريبة باعتبارها دخلاً، ولا يتعين إبقاؤها مودعة لفترة طويلة، وبالتالي فهي متاحة للموظفين الذين لديهم احتياجات مالية عاجلة.
إطلاق منتجات جديدة
بدأت منتجات ESA الجديدة تتوفر الآن، مثل تلك التي طرحتها شركة Businessolver، وهي شركة متخصصة في تكنولوجيا إدارة المزايا. تتيح هذه البرامج للموظفين خصم مبالغ من رواتبهم، بعد دفع الضرائب، بالمبالغ التي يختارونها، والوصول إلى تلك الأموال في أي وقت دون أي غرامات، إما عن طريق بطاقة الخصم أو التحويل الإلكتروني. ويمكن لأصحاب العمل تقديم هذه الحسابات كجزء من عملية التسجيل في برامج المزايا.
وقالت راي شاناهان، رئيسة قسم الاستراتيجية في شركة "بيزنسولفر": "تُعد هذه الحسابات وسيلة تتيح لأصحاب العمل تشجيع عادات الادخار الصحية لدى موظفيهم، إلى جانب الحسابات الاستهلاكية الأخرى وعروض المزايا الأخرى".
قال فيل ماسون، المدير التنفيذي للعمليات ومدير شركة UMB Healthcare Services في أوفرلاند بارك بولاية كانساس، إن «إضافة هذه الأداة إلى الخيارات الحالية مثل حسابات التوفير الصحية وخطط 401(k) تُعد طريقة أخرى يمكن لأصحاب العمل من خلالها دعم الموظفين في تحقيق أهدافهم الإجمالية في مجال الادخار».
الوباء يزيد الاهتمام
قال أميندولا: "هناك الكثير من الموظفين الذين لا يدخرون أموالاً لمواجهة حالات الطوارئ المالية، أو غير مستعدين للتعامل معها". وقد برزت هذه المشكلة بشكل خاص خلال الجائحة، حيث تم إيقاف الموظفين عن العمل مؤقتاً في جميع أنحاء الولايات المتحدة، أو خُفضت أجورهم أو ساعات عملهم في أعقاب عمليات الإغلاق والأزمة الاقتصادية التي تسببت فيها جائحة كوفيد-19.
أوضح جوناثان برايس، نائب الرئيس الأول ومدير قسم التقاعد المؤسسي في شركة «سيغال» (Segal) الاستشارية المتخصصة في مزايا الموظفين، أن «توفير "صندوق طوارئ احتياطي" بدعم من جهة العمل يساعد الموظفين على تجنب القروض قصيرة الأجل ذات الفوائد المرتفعة أو يمنعهم من اللجوء إلى مدخراتهم طويلة الأجل»، لا سيما وأن قانون المساعدة والإغاثة والأمن الاقتصادي في مواجهة فيروس كورونا (CARES) قد سهّل عملية السحب من خطط التقاعد.
وقال أميندولا إن المرونة المالية "تساعد الموظفين على التعامل مع الأحداث الصعبة التي قد تطرأ، بل ومن المرجح أن تطرأ، خلال مسيرتهم المهنية. وقد بدأ أرباب العمل في التركيز على حسابات التوفير الطارئة هذه باعتبارها أحد الأدوات التي يمكنهم استخدامها لمساعدة الموظفين على أن يصبحوا أكثر مرونة من الناحية المالية". وأضاف أن الجائحة "سلطت الضوء على ذلك بشكل واضح للغاية".
المدخرات للطوارئ مقابل المدخرات للتقاعد
قد تمنع مؤسسات الإشراف المالي (ESAs) العمال من الوصول إلى أموال تقاعدهم قبل الأوان، مما يضمن توفر أموال تقاعدهم عند بلوغهم سن التقاعد.
في ورقة بحثية صدرت في نوفمبر 2019، "تكوين مدخرات طارئة من خلال حسابات التوفير لليوم الأسود التي يرعاها صاحب العمل"، توصل باحثون من جامعات هارفارد وييل وبريغهام يونغ؛ وكلية وارتون بجامعة بنسلفانيا؛ ومنظمة AARP؛ والمكاتب الوطنية للبحوث الاقتصادية إلى أن "وجود حسابات ادخار منفصلة للطوارئ والتقاعد يمكن أن يسهل توفير مدخرات أكبر للأغراض قصيرة وطويلة الأجل من خلال المساعدة في الفصل النفسي بين هذين الدافعين للادخار وتحفيزهما". فعلى سبيل المثال، يمكن أن يؤدي تقديم كل من حسابات التوفير للطوارئ (ESA) وخطط 401(k) إلى "تقليل تكرار حالات تفضيل الاحتياجات قصيرة الأجل على مدخرات التقاعد طويلة الأجل".
من ناحية أخرى، يعرب البعض عن قلقهم من أن أدوات الدعم المالي (ESAs) قد تثني الموظفين عن الادخار في حسابات التقاعد التقليدية أو تقلل من حجم مدخراتهم فيها.
ومع ذلك، قال برايس من شركة «سيغال» إن أرباب العمل الذين يقدمون حسابات التوفير التلقائي (ESA) يمكنهم إرسال رسالة قوية إلى الموظفين بشأن اهتمامهم برفاههم المالي. وقال: «من خلال تقديم ترتيب الإيداع التلقائي، يساعد رب العمل الموظفين على الاستفادة من قوة القصور الذاتي لصالحهم». «وبشكل حرفي، فإن الموظف، من خلال عدم اتخاذ أي إجراء في المستقبل، يحسن أمنه المالي الشخصي».
تُعد «الحسابات الجانبية» لخطة 401(k) نهجًا آخر ما يُعرف بـ«حسابات سيدكار»، التي بدأت شركة «بروديشنال» في تقديمها عام 2018 والتي أصبحت متاحة الآن من خلال شركات خدمات 401(k) أخرى، هي حسابات ملحقة بخطط ادخار التقاعد. من خلال مشاركة منصة مشتركة مع خطة 401(k)، وبمجرد أن يتراكم النقد بعد الضرائب إلى المستوى الذي يريح الموظف في حساب التوفير الجانبي، يمكن توجيه الخصومات المستقبلية من الراتب إلى مدخرات التقاعد الخاصة بالموظف باستخدام أموال قبل الضرائب. قد يكون من العيوب المحتملة أنه في بعض الحالات قد لا يتمكن المشاركون من سحب الأموال على الفور. ورغم أن هذا التأخير قد يكون طفيفًا — بضعة أيام فقط — إلا أنه قد يمثل عيبًا بالنسبة للبعض. |
فكر قبل أن تتصرف
وقال أميندولا: «على عكس حسابات التوفير العادية التي يتم فتحها في البنوك أو الاتحادات الائتمانية، فإن حسابات التوفير الموظفية (ESA) تنطوي على «مسائل تتعلق بإيداع المساهمات وكيفية سحبها، بالإضافة إلى تفاصيل دقيقة قد يكون من الصعب شرحها للموظفين».
ونصح الجهات الراعية للخطط بالنظر في ما يلي:
- سواء أرادوا تفعيل نظام ESA من خلال التسجيل التلقائي (انظر "الضوء الأخضر لبرامج التوفير التلقائي" أدناه).
- ما إذا كانت اشتراكات صاحب العمل ستُضاف بعد وصول الحساب إلى حد معين.
- ما إذا كان من الممكن تحويل المساهمات إلى أنواع أخرى من المساهمات أو أدوات الاستثمار بعد وصول الحسابات إلى مستوى معين من المدخرات.
- ما هو التأثير المحتمل لهذه الحسابات على حسابات خطط التقاعد الحالية.
وقال أميندولا: "ينبغي على الجهات الراعية للخطط أن تكون على الأقل مستعدة للتوقف قليلاً ومحاولة فهم الخيارات المختلفة المتاحة لها وكيف يمكن أن تنسجم تلك الخيارات مع... حزم المزايا التي تقدمها واستراتيجياتها المتعلقة بالرفاهية المالية".
الضوء الأخضر لبرامج الحفظ التلقائي تمت معالجة حالة عدم اليقين التنظيمي بشأن ما إذا كان يُسمح لأصحاب العمل بإنشاء حسابات ادخار للموظفين يتم تمويلها من خلال الاستقطاعات من الرواتب — وبالتحديد، تسجيل الموظفين تلقائيًا في البرنامج — في شهر يوليو، عندما أصدر مكتب حماية المستهلك المالي الفيدرالي (CFPB) توجيهات في نموذج «بيان شروط المساعدة في الامتثال» (CAST). يمكن لأصحاب العمل الراغبين في إنشاء برنامج ادخار تلقائي (autosave) لمساعدة الموظفين على تكوين مدخرات للطوارئ استخدام نموذج CAST كأساس لتقديم طلب للحصول على موافقة مكتب الحماية المالية للمستهلك (CFPB) لإنشاء مثل هذا البرنامج. وقد صدرت هذه الإرشادات استجابة لطلب قدمته منظمة «كومنولث» (Commonwealth)، وهي منظمة غير ربحية تعمل على تشجيع الادخار وتكوين الثروة لدى ذوي الدخل المنخفض والمتوسط، بالتعاون مع «مبادرة المدخرات للطوارئ» التابعة لشركة الخدمات المالية «بلاك روك» (BlackRock). قال جيسون إيواس، مدير السياسات الأول في شركة كومنولث: "توضح توجيهات مكتب الحماية المالية للمستهلك (CFPB) قاعدة اتحادية قائمة منذ فترة طويلة، وهي اللائحة E، التي كانت تشكل عائقًا أمام قيام أرباب العمل بتطبيق التسجيل التلقائي في برامج الادخار للطوارئ لصالح موظفيهم". وتُيسر هذه التوجيهات "على أرباب العمل التقدم بطلب للحصول على موافقة مكتب الحماية المالية للمستهلك (CFPB) لإضافة برنامج ادخار تلقائي إلى مزايا موظفيهم". وأوضح إيواس أنه بموجب برنامج «التوفير التلقائي»، سيتمكن الموظفون الجدد والحاليون من توجيه جزء من دخلهم إلى حساب في مؤسسة مالية من اختيارهم. وأشار إلى أنه «إذا لم يقم الموظف بتحديد حساب بعد تلقي الإخطار وبعد مرور فترة زمنية معقولة، فسيقوم صاحب العمل بإنشاء حساب «توفير تلقائي» للموظف في مؤسسة يحددها صاحب العمل». ""في حين كان بإمكان الموظفين في الماضي تقسيم ودائعهم بين الحسابات الجارية وحسابات التوفير، فإن هذه هي المرة الأولى التي يُتاح فيها لأصحاب العمل تسجيل الموظفين تلقائيًا في حسابات التوفير، على غرار ما يفعلونه مع خطط 401(k)، بحيث يتعين على الموظف الانسحاب بدلاً من الاشتراك"، قال. "نعلم من الأبحاث أنه كلما كانت عملية الادخار أكثر تلقائية، زادت احتمالية قيام الناس بالادخار، بدءًا من مدخرات الطوارئ وصولاً إلى التقاعد." |
تحديث:
شركة UPS تطلق حساب توفير طارئ لـ 90,000 موظف
في 22 أكتوبر، أعلنت شركة UPS العالمية المتخصصة في خدمات الشحن واللوجستيات عن إطلاق برنامج حسابات ادخار طارئة لموظفيها البالغ عددهم 90 ألف موظف غير المنتمين إلى نقابات عمالية في الولايات المتحدة. وتوفر هذه المبادرة لهم وسيلة لتخصيص مدخرات سائلة بعد خصم الضرائب بسهولة وبشكل تلقائي، إلى جانب خطة التقاعد 401(k) التي تديرها شركة Voya Financial.
تعاونت شركة UPS، التي انضمت إلى «مبادرة التوفير للطوارئ» التابعة لشركة BlackRock في عام 2019، مع منظمة «كومنولث» الوطنية غير الربحية لتصميم البرنامج وتنفيذه. وتشير بيانات منظمة «كومنولث» إلى أن المشاركين في الخطة الذين يواصلون الادخار خلال الجائحة هم أقل عرضة بنسبة النصف للاستفادة من مدخرات التقاعد لتغطية حالات الطوارئ.
سيتمكن موظفو UPS المؤهلون من المساهمة تلقائيًا في مدخرات الطوارئ مباشرةً في الحساب بعد خصم الضرائب، والذي يقع على منصة مشتركة مع خطة 401(k) الخاصة بهم لدى Voya Financial. ويُعد الحساب بعد خصم الضرائب حسابًا جانبيًا منفصلاً لا يخضع لقيود خطة 401(k) المتعلقة بالسحب.
قال ب. ج. دورفمان، مدير استراتيجية التقاعد العالمية: "نحن في UPS ملتزمون بمساعدة موظفينا على الادخار". "نحن نقدر موظفينا وندرك أن أمنهم المالي عنصر مهم في نجاحهم في مكان العمل ونجاحنا كشركة".
لين غرينسينغ-بوبال كاتبة مستقلة في تشيبيوا فولز، ويسكونسن.
SHRM ذات صلة:
أرباب العمل يشعرون بمسؤولية أكبر تجاه الرفاهية المالية لموظفيهم،SHRM ، أكتوبر 2020
كيف تساعد قروض السلفة على الدخل الموظفين الذين يعانون من ضائقة مالية، SHRM فبراير 2020
مساعدة الموظفين على الادخار لمواجهة المفاجآت أمر مجزٍ ،SHRM أغسطس 2019
6 طرق لقياس نجاح مبادرات الرفاهية المالية،SHRM يناير 2019
حسابات التوفير "لليوم الأسود" تمنع السحب من خطط 401(k) لكنها تواجه عقبات تنظيمية، SHRM ، نوفمبر 2017
هل كان هذا المورد مفيدًا؟
تحقق من صحة خبرتك في مجال الموارد البشرية
الحصول على شهادة SHRM يجعلك خبيرًا وقائدًا معترفًا به في مجال الموارد البشرية.
المحتويات ذات الصلة
تعرّف على كيفية نجاح شركة مارش ماكلينان في تعزيز رفاهية الموظفين باستخدام الأدوات الرقمية، وتحسين الإنتاجية والرضا عن العمل لأكثر من 20,000 موظف.
ويتوقع بعض الخبراء أن يساعد انتشار الذكاء الاصطناعي في مكان العمل، والزيادة المتوقعة في الإنتاجية والكفاءة المترتبة على ذلك، في بدء أسبوع العمل الذي يستمر أربعة أيام.
مع استمرار تطور تكنولوجيا الذكاء الاصطناعي، سيزداد الطلب على العمال الذين لديهم القدرة على العمل جنباً إلى جنب مع أنظمة الذكاء الاصطناعي وإدارتها. وهذا يعني أن العمال غير القادرين على التأقلم وتعلم هذه المهارات الجديدة سوف يتخلفون عن الركب في سوق العمل.