مصلحة الضرائب الأمريكية تعلن عن حدود المساهمات في حسابات التقاعد لعام 2027

أيها أرباب العمل، حان الوقت لتحديث معلوماتكم المتعلقة بالمزايا للعام المقبل. فقد أعلنت مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) للتو عن حدود المساهمات في خطط التقاعد لعام 2027. 

أعلنت مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) في 12 نوفمبر أنه في عام 2027، سيتمكن الموظفون من المساهمة بمبلغ يصل إلى 25,500 دولار في خطط 401(k) و403(b)، ومعظم خطط 457، وخطة التوفير (Thrift Savings Plan) المخصصة للموظفين الفيدراليين. ويمثل هذا ارتفاعًا بمقدار 1,000 دولار عن الحد الأقصى البالغ 24,500 دولار في عام 2026. 

سيرتفع الحد الأقصى للمساهمات التعويضية للموظفين الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فأكثر والمشاركين في خطط 401(k) و403(b)، ومعظم خطط 457، وخطة التوفير الحكومية (Thrift Savings Plan) التابعة للحكومة الفيدرالية، إلى 8,500 دولار في عام 2027، مقارنة بـ 8,000 دولار في عام 2026. أما الأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و63 عامًا، فيمكنهم بدلاً من ذلك ادخار مبلغ إضافي قدره 11,750 دولارًا، بزيادة عن 11,250 دولارًا، بناءً على التغييرات الناجمة عن قانون SECURE 2.0. 

سيتم رفع الحد الأقصى لإجمالي مساهمات كل من صاحب العمل والموظف في خطط المساهمة المحددة إلى 75,000 دولار في عام 2026، بعد أن كان 72,000 دولار في عام 2026.  

يأتي هذا الإعلان بعد أن بدأت معظم المؤسسات بالفعل فترة التسجيل المفتوح للعام المقبل، لكن أرباب العمل سيظلون يرغبون في إيصال هذه الأخبار إلى الموظفين الآن وطوال العام المقبل. ويمكن للموظفين عادةً إجراء تغييرات على معدلات المساهمة في حسابات التقاعد الخاصة بهم على مدار العام، على الرغم من أن بعض أرباب العمل يفرضون قيودًا على عدد المرات التي يمكن فيها للمشتركين في الخطة إجراء تعديلات. 

دليل إرشادي ذو صلة: كيفية إنجاح فترة التسجيل المفتوح وتحقيق أقصى استفادة من المزايا

على الرغم من أن الموظفين سيتمكنون في العام المقبل من ادخار المزيد من الأموال لسنوات ما بعد التقاعد، إلا أن العام الماضي كان صعبًا بالنسبة لأهداف التقاعد لدى العديد من الموظفين. ففي ظل الضغوط المالية، خفض الموظفون مساهماتهم في حسابات التقاعد، وقلصوا مدخراتهم، واقترضوا من أموالهم المخصصة للتقاعد. فعلى سبيل المثال، أظهرت بيانات صادرة عن شركة «دايفورس» في وقت سابق من هذا العام أن المزيد من العاملين يلجأون إلى سحب أموالهم المخصصة للتقاعد. وارتفع استخدام القروض من حسابات التقاعد للسنة الثالثة على التوالي، وهو الآن أعلى بنسبة 22% عما كان عليه في عام 2022.  

كما أفادت شركة «ميتلايف» مؤخرًا هذا العام بأن انعدام الأمان المالي في مرحلة التقاعد يشهد ارتفاعًا حادًّا: حيث يخشى 51% من المتقاعدين نفاد أموالهم خلال فترة التقاعد، بزيادة عن نسبة 30% المسجلة قبل أقل من عقد من الزمن، في حين يشعر 58% ممن هم على وشك التقاعد بنفس القلق. ويتوقع هؤلاء أن تدوم مدخراتهم لمدة 15 عامًا فقط، بانخفاض عن 19 عامًا قبل أربعة أعوام فقط، على الرغم من توقعهم أن تستمر فترة تقاعدهم لعقود.  

وفي الوقت نفسه، يقول المزيد من الموظفين إنهم بحاجة إلى ادخار المزيد من المال من أجل تقاعدهم. فقد ارتفع ما يُعرف بـ«الرقم السحري» الذي يحتاجه الأمريكيون للتقاعد براحة في عام 2026 إلى 1.46 مليون دولار — بزيادة قدرها 200 ألف دولار عن العام الماضي، وفقًا لأرقام حديثة صادرة عن شركة «نورثويسترن ميوتشوال». أما بالنسبة لأولئك الذين يمتلكون أصولًا قابلة للاستثمار بقيمة مليون دولار أو أكثر، فإن «الرقم السحري» أعلى من ذلك، حيث يبلغ 2.67 مليون دولار.  

حدود أخرى 

كما أعلنت مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) أن الحد الأقصى السنوي للمساهمات في حسابات التقاعد الفردية (IRA) سيبقى عند 7,500 دولار في العام المقبل. أما الحد الأقصى للمساهمات التعويضية في حسابات التقاعد الفردية (IRA) للأفراد الذين تبلغ أعمارهم 50 عامًا فأكثر، فسيظل عند 1,100 دولار. 

تأتي حدود مبالغ المعاشات التقاعدية هذه بعد فترة وجيزة من إصدار الوكالة لعشرات التعديلات الأخرى المتعلقة بالتضخم لعام 2027، بما في ذلك شرائح الضرائب الفيدرالية، وحسابات الإنفاق المرنة، ومزايا التنقل اليومي.