تحويل أموال PTO إلى إعفاء من قروض الطلاب هو ميزة مناسبة في الوقت المناسب

ما هو القاسم المشترك بين أيام الإجازة المدفوعة الأجر غير المستخدمة، وديون قروض الطلاب، وفيروس كورونا؟ إنها فرصة لأصحاب العمل لتقديم دعم مالي للموظفين الذين يؤجلون إجازاتهم بشكل متزايد بسبب جائحة كوفيد-19.

لطالما واجهت الشركات مشكلة الإجازات المدفوعة الأجر غير المستخدمة. فقد سمحت بعض الشركات للموظفين بترحيل الساعات المتراكمة من سنة إلى أخرى، مما أدى إلى نشوء التزامات مالية عندما يتعين دفع أجر تلك الساعات لهؤلاء الموظفين عند انتهاء خدمتهم. بينما تسحب شركات أخرى أيام الإجازة المدفوعة الأجر غير المستخدمة من خلال سياسات "استخدمها أو افقدها" في نهاية العام، والتي تحد من ترحيل الإجازة المدفوعة الأجر إلى أسبوع أو أسبوعين فقط، مما يطرح تحديات في العلاقات مع الموظفين. ويقدم عدد متزايد من الشركات "إجازة مدفوعة الأجر غير محدودة"، مما يزيل أيام الإجازة غير المستخدمة من سجلاتها تمامًا، ولكنه قد يؤدي إلى تقليل عدد أيام الإجازة التي يأخذها الموظفون.

وفي الوقت نفسه، ورغم إدراك أرباب العمل لضرورة مساعدة الموظفين في سداد ديون قروضهم، فإن الكثير منهم لا يستطيعون تبرير تحمل نفقات إضافية على المزايا — لا سيما في ظل التباطؤ الاقتصادي.

أحد الخيارات هو السماح للموظفين بتحويل إجازاتهم المدفوعة الأجر غير المستخدمة إلى أموال لسداد القروض أو إلى نقد يمكن استخدامه لتلبية احتياجات ملحة أخرى.

ديون الطلاب هي الشغل الشاغل

يدرك أرباب العمل الآثار المترتبة على ديون قروض الطلاب، وفقاً لتقرير «استطلاع الرفاهية المالية والمزايا الاختيارية» السنوي الصادر عن شركة «باك» للاستشارات في مجال الموارد البشرية السنوي، الذي يستند إلى مدخلات من 164 صاحب عمل لديهم 500 موظف أو أكثر، تم استطلاع آرائهم من أواخر عام 2019 وحتى فبراير 2020. بعض النتائج الرئيسية:

• قال 41 في المائة من أرباب العمل — مقارنة بـ 23 في المائة في عام 2017 — إن ديون قروض الطلاب كانت أحد الدوافع الرئيسية لتقديم برامج الرفاه المالي التي يقدمونها.
  

• اعتُبرت المساهمات في سداد قروض الطلاب أحد أفضل الحلول للتصدي للضغوط المالية، حيث احتلت المرتبة الثانية مباشرةً بعد الاستشارة المالية وخطط التأمين الصحي التكميلية.

وفقًا لجيف هولدفوغت، الشريك في مكتب شيكاغو لمكتب المحاماة «ماكديرموت ويل آند إيمري»، فإن المزيد من الموظفين، ولا سيما جيل الألفية، «يخبرون أرباب العمل بأن المزايا التي تساعدهم على سداد ديون قروض الدراسة ستلعب دورًا كبيرًا في إقناعهم بالانضمام إلى الشركة أو في الاحتفاظ بهم». وقال في ختام حديثه: «الأمر كله يتعلق بجذب المواهب والاحتفاظ بها».

وقد تضاعف عدد أرباب العمل الذين يقدمون سداد قروض الطلاب مباشرةً كميزةٍ منذ عام 2018، من 4 في المائة إلى 8 في المائة، وفقًا لاستطلاع «مزايا الموظفين» لعام 2019 الذي أجرته جمعية إدارة الموارد البشرية ( SHRM ) ، والذي شمل ردود 2,763 SHRM . لكن تقديم سداد الديون قد يكون مكلفًا أو يثير قضايا تتعلق بالإنصاف مع الموظفين الذين سددوا ديونهم بأنفسهم، ولهذا السبب قد يفضل بعض أرباب العمل السماح للموظفين باستبدال المزايا الحالية بتخفيف عبء الديون.

ومن بين هذه الأساليب قيام أرباب العمل بتقديم مساهمات مقابلة في إطار خطة 401(k) إلى حسابات التقاعد الخاصة بالموظفين الذين يسددون قروضهم الدراسية عن طريق خصم المبالغ من رواتبهم، حتى لو لم يكن هؤلاء الموظفون قادرين على تقديم مساهمات اختيارية في خطة 401(k). وبعبارة أخرى، ترتبط المساهمة المقابلة في خطة 401(k) بمدفوعات سداد القرض التي يقوم بها الموظف، بدلاً من ارتباطها بمساهماته في خطة 401(k). يعد تحويل ساعات الإجازة المدفوعة الأجر غير المستخدمة إلى تخفيف عبء القرض أحد أشكال مبادلة المزايا البديلة.

قال آدم ب. جوردون، المؤسس المشارك لـ "PTO Genius" — وهي منصة برمجية تساعد الشركات على تشجيع الموظفين على استخدام إجازاتهم المدفوعة الأجر —: "مع وصول ديون الطلاب إلى أعلى مستوياتها على الإطلاق، وتسبب جائحة كوفيد-19 في إثناء ملايين الأمريكيين عن أخذ إجازات، فإن السماح للموظفين باستخدام إجازاتهم المدفوعة الأجر المتراكمة لسداد ديون قروض الطلاب هو أمر منطقي تمامًا". وأضاف جوردون: "حتى الدفعة الصغيرة يمكن أن تقلص فترة السداد بسنوات حقيقية، مما يمهد الطريق لتحقيق أهداف مالية أخرى غالبًا ما تعوقها ديون الدراسة الجامعية".

العملية بسيطة: يقوم الموظفون بإبلاغ أرباب عملهم برغبتهم في تحويل القيمة النقدية لإجازاتهم المدفوعة الأجر المتراكمة إلى سداد قرض دراسي. "ثم تساعد الشركة في تسهيل عملية السداد، إما عن طريق إرسال المبلغ مباشرةً إلى الجهة المسؤولة عن خدمة القرض الدراسي أو من خلال جهة خارجية"، أوضح جوردون.

وهناك شركة أخرى في هذا المجال، وهي "PTO Exchange"، تروج لمنصة مزايا تتيح تحويل أيام الإجازة غير المستخدمة إلى أموال نقدية، والتي تقول الشركة إنها "يمكن استخدامها في أمور يقدّرها الموظفون"، سواء كانت سداد قروض دراسية، أو مساهمات في خطط التقاعد 401(k)، أو نفقات يومية.

"نحن نؤمن إيمانًا راسخًا بأن [إجازة المدفوعة الأجر] هي حق مكتسب، وينبغي أن يتمكن الأفراد من تخصيصها لما يهمهم أكثر، بدلاً من الاضطرار إلى انتظار قيام الشركات بدفع هذه المزايا خلال فترات الانتقال أو إنهاء الخدمة"، كما صرح مؤسس الشركة ورئيسها التنفيذي، روب ويلين، لموقع GeekWire. "قد يكون التغيب عن العمل لفترة من الوقت أكثر إجهادًا إذا كنت تعيش من راتب إلى راتب، أو كنت مثقلًا بديون قروض الطلاب، أو لديك فواتير صحية وطبية. إن تخفيف التوتر لا يقتصر فقط على أخذ أيام إجازة."

مثال على ذلك

قالت آشا سريكانتيا، رئيسة برنامج ديون الطلاب في شركة «فيديليتي إنفستمنتس» (Fidelity Investments)، إن الشركة تعمل منذ عدة سنوات على دراسة مسألة ديون قروض الطلاب والمزايا التي يمكن أن يقدمها أرباب العمل. وأضافت: «تُحدث ديون قروض الطلاب تأثيرًا بالغ الأهمية على حياة الناس، حيث تؤثر بشكل كبير على خياراتهم الحياتية وقدرتهم على بلوغ الأهداف الرئيسية التي كانوا يتطلعون إلى تحقيقها»، مثل شراء منزل.

قدمت شركة فيديليتي بعض المساعدة للموظفين من خلال تقديم مساهمات مالية للمساعدة في سداد قروضهم الدراسية. وسرعان ما أدركت الشركة فرصة للتعاون مع شركات أخرى للقيام بنفس الشيء، وفي عام 2017، أطلقت برنامج «المساهمة المباشرة في سداد الديون الدراسية».

ولكن مع بدء تنفيذ البرنامج، اكتشف سريكانتيا أن فكرة إضافة التزامات مالية جديدة في مجال المزايا لم تكن مجدية بالنسبة لبعض أرباب العمل دون الاستغناء عن مزايا أخرى.

في عام 2018، بدأ فريقها في إجراء محادثات مع شركة «يونوم» (Unum)، وهي إحدى عملاء شركة «فيديليتي» (Fidelity)، بهدف مساعدة الموظفين في سداد ديونهم الدراسية، مع إيجاد طريقة مبتكرة لتمويل البرنامج والحفاظ على استمراريته — وذلك من خلال السماح للموظفين بتحويل القيمة النقدية لوقت الإجازة المدفوعة الأجر غير المستخدم إلى رصيد قروضهم الدراسية. وقد طرحت شركة «يونوم» هذا الخيار في يناير 2019.

كان تأثير برنامج «يونوم» حتى الآن مذهلاً. وحتى شهر يوليو، سددت الشركة 528 ألف دولار من ديون الدراسة نيابة عن 428 موظفاً.

اعتبارات مهمة

وقال هولدفوغت إنه على الرغم من أن فكرة عرض إعادة شراء أيام الإجازة المدفوعة الأجر من الموظفين تبدو واعدة، إلا أن هناك مسائل مهمة يجب أخذها في الاعتبار. أولاً، ضع في اعتبارك القوى العاملة لديك — أو القوى العاملة المحتملة. هل من المرجح أن يجذبهم هذا العرض؟

تأكد من أن اقتراحك يتوافق مع قوانين إدارة إجازة الدفع (PTO) في الولايات التي يعمل فيها موظفوك. ونصح هولدفوغت بالتشاور مع المستشارين الماليين والقانونيين للتأكد من تنفيذ هذه الميزة وفقًا للمتطلبات أو القيود القانونية المحتملة، وللفهم الكامل للآثار الضريبية المترتبة عليها.

بالإضافة إلى ذلك، يتعين على أرباب العمل إيجاد توازن بين عرض شراء أيام الإجازة المدفوعة الأجر (PTO) من الموظفين، مع ضمان حصول الموظفين على إجازاتهم في الوقت نفسه، حتى لا يتعرضوا لضغوط مفرطة أو ينخفض إنتاجيتهم بسبب الإرهاق العاطفي. ومن الطرق الممكنة لتحقيق ذلك الحد من عدد أيام الإجازة المدفوعة الأجر التي يمكن تحويلها إلى أموال نقدية لتسديد القروض أو تلبية احتياجات أخرى.

يمكن لبرامج تحويل إجازة المدفوعة الأجر (PTO) أن تبعث برسالة جذابة للموظفين والمتقدمين للوظائف. وقال: "يمكن لأصحاب العمل الذين يقدمون هذا النوع من البرامج أن يحققوا عائدًا كبيرًا مقابل ما ينفقونه. فهذه البرامج تحظى بدعاية إيجابية كبيرة".

لين غرينسينغ-بوفال هي كاتبة مستقلة مقيمة في تشيبيوا فولز، بولاية ويسكونسن.

SHRM ذات صلة:

"المبررات الاقتصادية لبرامج سداد قروض الطلاب للموظفين"، SHRM يناير 2020

ميزة جديدة تتيح للموظفين استبدال إجازاتهم المدفوعة الأجر بتخفيف أعباء قروض الدراسة، SHRM فبراير 2019

مصلحة الضرائب الأمريكية تسمح باستخدام المساهمات المطابقة في خطط 401(k) لسداد قروض الطلاب، SHRM أغسطس 2018