المزيد من الشركات الصغيرة والمتوسطة تختار التأمين الذاتي

يتجه عدد متزايد من أصحاب الأعمال في الشركات الصغيرة والمتوسطة إلى التأمين الذاتي على خطط التأمين الصحي لموظفيهم، ويرجع ذلك جزئيًا إلى أن التأمين الذاتي يتيح لأصحاب الأعمال تجنب بعض — وليس كل — متطلبات التغطية والتكاليف الإدارية التي يفرضها قانون الرعاية الصحية بأسعار معقولة (ACA).

ورغم أن البيانات لا تثبت بشكل قاطع أن قانون الرعاية الصحية (ACA) هو السبب وراء هذا التحول، فإن النتائج «تتوافق مع التوقعات التي تشير إلى أن القانون سيؤدي إلى قيام المزيد من أصحاب الأعمال من الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم بتبني خطط التأمين الذاتي»، على حد قول بول فرونستين، مدير أبحاث الصحة في معهد أبحاث مزايا الموظفين (EBRI) غير الربحي في واشنطن العاصمة، ومؤلف تقرير المعهد الصادر في يوليو حول اتجاهات خطط التأمين الصحي الذاتي.

تنقسم خطط التأمين الصحي الجماعية التي يقدمها أصحاب العمل إلى فئتين:

• خطط التأمين الشامل. يدفع أرباب العمل أقساط التأمين إلى شركة التأمين، التي تقوم بدورها بدفع تكاليف الرعاية الصحية لمقدمي الخدمات الطبية بناءً على مطالبات المشتركين وفقًا لمزايا التغطية المحددة في الخطة.
  
  
• خطط التأمين الذاتي (أو التمويل الذاتي). يحتفظ أرباب العمل بأقساط الخطة ويدفعون التكلفة الفعلية للمطالبات بأنفسهم، ويتعاقدون مع شركة تأمين أو جهة إدارية خارجية أخرى (TPA) لتصميم الخطة ومعالجة المطالبات وتقديم الخدمات الإدارية. غالبًا ما يشتري أرباب العمل الذين يعتمدون على التأمين الذاتي، وخاصة الصغار منهم، بوليصة منفصلة للحد من الخسائر (أو "إعادة التأمين") من شركة تأمين لتغطية المطالبات الضخمة للغاية.
  

ومن بين النتائج الجديدة التي توصل إليها تقرير معهد أبحاث التأمين الصحي (EBRI)، ارتفعت نسبة أرباب العمل في القطاع الخاص بالولايات المتحدة الذين يقدمون خطة تأمين صحي واحدة على الأقل ذاتية التمويل من 28.5 في المائة إلى 39 في المائة خلال الفترة من عام 1996 إلى عام 2015.

في الفترة من 2013 إلى 2015، تغيرت النسبة المئوية لأصحاب العمل حسب الحجم الذين قدموا خطة تأمين ذاتي واحدة على الأقل على النحو التالي:

• أصحاب الأعمال الصغيرة (أقل من 100 موظف) — ارتفعت النسبة من 13.3 إلى 14.2 في المائة.
• الشركات المتوسطة الحجم (من 100 إلى 499 موظفاً) — ارتفعت النسبة من 25.3 في المائة إلى 30.1 في المائة.
  
• الشركات الكبيرة (500 موظف أو أكثر) — انخفضت إلى 80.4 في المائة من 83.9 في المائة.
  

النسبة المئوية لأرباب العمل في القطاع الخاص الذين يقومون بالتأمين الذاتي لخطة واحدة على الأقل، حسب حجم الشركة، 1996-2015

(انقر على الصورة لعرض نسخة أكبر منها.)

وأشار فرونستين إلى أن «الأحكام الرئيسية لقانون الرعاية الصحية (ACA) دخلت حيز التنفيذ في عام 2013، ولهذا السبب يركز التحليل على الفترة الممتدة من ذلك الوقت وحتى عام 2015». «وتتوافق هذه البيانات مع وجهة النظر ... التي ترى أن قانون الرعاية الصحية (ACA) سيؤدي إلى قيام المزيد من أصحاب الأعمال من الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم بتبني خطط التأمين الذاتي».

يعتمد تقرير معهد أبحاث أرباب العمل (EBRI) على بيانات مستقاة من أرباب العمل في القطاعين الخاص والعام، والتي جمعها مكتب الإحصاء الأمريكي لصالح وكالة أبحاث الرعاية الصحية والجودة.

تقليل الأعباء التنظيمية

ومن الأمثلة على الكيفية التي يمكن أن يحد بها قانون الرعاية الصحية (ACA) من المرونة ويؤدي إلى ارتفاع التكاليف على الشركات الصغيرة ما يتعلق بـ"المزايا الصحية الأساسية".

يحدد قانون الرعاية الصحية الميسرة (ACA) 10 فئات من المزايا التي يجب تضمينها ضمن المزايا الصحية الأساسية لخطط التأمينالجماعي الصغيرة الخاضعة لقانون الرعاية الصحية الميسرة ( ) والمؤمنة بالكامل . لكن خطط التأمين الذاتي، إلى جانب التغطية المقدمة في سوق التأمين الجماعي الكبير ومن خلال الخطط المستثناة، ليست ملزمة بتغطية كل واحدة من هذه المزايا الصحية الأساسية. (ومع ذلك، يجب أن تستوفي جميع الخطط متطلبات قانون الرعاية الصحية الميسرة (ACA) لتوفير تغطية "ميسورة التكلفة" توفر على الأقل "القيمة الدنيا".)

"عندما [تُصمم ترتيبات التمويل الذاتي] بشكل سليم، هناك عدة طرق يمكن للجهة الموظِفة من خلالها أن 'تربح'"، كما أشار شون ماكغواير، الرئيس التنفيذي لشركة E.D. Bellis، وهي شركة استشارات ومتخصصة في الامتثال لقوانين المزايا في أوماها بولاية نبراسكا، في منشور حديث على الإنترنت. "ومن الأمثلة على ذلك... التخلص من نظام التسعير الجماعي، وتجنب الالتزامات المتعلقة بالمزايا الصحية الأساسية التي يفرضها قانون الرعاية الصحية (ACA)، وربما الأهم من ذلك، تجنب الانتقاء العكسي في سوق التأمين الشامل."

وأضاف ماكغواير أن المؤسسات التي تعتمد على التأمين الذاتي تحتفظ باحتياطيات المطالبات التي كانت تحتفظ بها شركات التأمين تقليديًا، كما تحتفظ بالفوائد المتأتية من تلك الاحتياطيات.

احذر من المخاطر المالية

كتب بوب غرابويس، الزميل البارز في شؤون الصحة والاقتصاد بالاتحاد الوطني للأعمال المستقلة، وهو منظمة تدافع عن مصالح الشركات الصغيرة، مؤخرًا قائلاً: "بفضل التأمين الذاتي، توفر بعض الشركات المال في معظم السنوات، بينما تتكبد خسائر في السنوات القليلة التي يعاني فيها بعض الموظفين من أمراض خطيرة. وبالنسبة لهذه الشركات، فإن تكلفة التأمين الذاتي أقل على المدى الطويل مقارنةً بمنتجات التأمين الشامل. لذا، ستجد بعض الشركات، وليس كلها، أن التأمين الذاتي يمثل خيارًا مفيدًا لها."

وفي نبرة أكثر حذراً، حذرروبرت بوزن، الرئيس السابق لشركة MFS Investment Management، قائلاً:"بالنسبة للشركات الصغيرة الخاضعة لالتزامات أرباب العمل بموجب قانون الرعاية الصحية (ACA)، فإن التمويل الذاتي ينطوي على مزايا كبيرة وبعض العيوب الخطيرة." ومن بين هذه العيوب، أشار بوزن إلى أنه "نظراً لأن بوالص وقف الخسارة تصدر على أساس سنوي دون ضمان التجديد، فإن أي ارتفاع غير متوقع في تكاليف الرعاية الصحية في شركة صغيرة يمكن أن يؤدي إلى ارتفاع كبير في أقساط التأمين في العام التالي أو إلغاء مفاجئ للبوليصة بالكامل".

وأشار إلى أن «سيناريو قد يكون مدمرًا لشركة صغيرة ليس مستبعدًا». لنفترض أن أحد الموظفين تم تشخيصه بنوع نادر من السرطان. وهو بحاجة إلى علاج مكثف لمدة سنتين إلى ثلاث سنوات بتكلفة تصل إلى ملايين الدولارات. قد تدفع شركة التأمين ضد الخسائر المحددة تكاليف رعايته لمدة سنة واحدة ثم ترفض تجديد العقد. ولن تتولى أي شركة إعادة تأمين أخرى هذه البوليصة، وبالتالي يضطر صاحب العمل إلى تحمل الفاتورة. وبالنسبة للعديد من الشركات الصغيرة، سيكون ذلك كارثياً من الناحية المالية."

SHRM ذات صلة:

"التأمين الذاتي ليس سوى البداية"، كما يقول مبتكرو خطط التأمين الصحي، SHRM Benefits، أبريل 2018

الشركات الصغيرة تتخلى عن التغطية الصحية؛ بينما تحافظ الشركات الكبيرة على مستوياتها، SHRM Benefits، يوليو 2016