يفضل العديد من العمال الأكبر سناً الانتقال التدريجي إلى التقاعد

يتطلع الموظفون الأكبر سناًإلى أرباب عملهم للحصول على المساعدة، حيث يرون أن المجهول الذي يكتنف التقاعد يقترب بسرعة. وإذا حالفهم الحظ، فسيُعرض عليهم مزايا تساعدهم على البقاء في وظائفهم حتى يصبحوا مستعدين لحفل تقاعدهم، إلى جانب توجيهات حول التخطيط لمستقبل يتجاوز عالم العمل الذي يقتصر على ساعات الدوام الرسمية.

تختلف المزايا المتاحة للموظفين الأكبر سنًا باختلاف التحديات التي يتعين على أرباب العمل مواجهتها. فبعض المؤسسات ترغب في منح الموظفين الأصغر سنًا فرصًا للترقية، مما يجعل تقديم التوجيه بشأن التقاعد للموظفين الأكبر سنًا أمرًا بالغ الأهمية. بينما قد تخشى مؤسسات أخرى من حدوث هجرة للأدمغة مع مغادرة جيل طفرة المواليد بشكل جماعي، لذا فإن تقديم ساعات عمل مرنة وتشجيع نقل المعرفة إلى الزملاء الأصغر سنًا يمثل أولويتها. ومع ذلك، فإن إيجاد الاستراتيجية المناسبة للمزايا الخاصة بالموظفين المتقدمين في السن يعني، في جميع الأحوال، فهم كل من التحديات التي تواجهها المؤسسة في مجال المواهب واحتياجات الموظفين.

تستهل SHRM هذه السلسلة بالتطرق إلى ميزة يقول العديد من العاملين الأكبر سنًا إنهم يرغبون فيها، لكن معظمهم لا يحصلون عليها: وهي القدرة على الاستمرار في العمل بساعات أقل ومسؤوليات مخففة، كخطوة تمهيدية للتقاعد الكامل.

وداع طويل

التقاعد التدريجي هو برنامج يقدمه صاحب العمل ويتيح للعاملين الأكبر سنًا تقليل ساعات عملهم والانتقال تدريجيًا إلى التقاعد. وقد تشمل هذه البرامج سحبًا جزئيًا للأموال من خطط التقاعد القائمة على الاشتراكات المحددة أو المزايا المحددة، بالإضافة إلى استمرار التغطية الصحية التي يقدمها صاحب العمل.

قال شون نيلسن، المدير الإداري الإقليمي لشركة "OneDigital" - وهي شركة تقدم خدمات الموارد البشرية - ومقرها كليفلاند: "قد يكون العمال الأكبر سنًا قد سئموا من تحمل مستوى المسؤوليات الحالي، ويبحثون عن وظائف أقل ضغطًا أو وظائف قائمة على المشاريع، حيث يمكن أن تكون جداول عملهم أكثر مرونة".

وقال نيلسن إن التقاعد التدريجي يتيح أيضًا الوقت للعاملين الأكبر سنًا لتبادل معارفهم مع الموظفين الآخرين. وأشار إلى أنه "عندما يعلن الموظفون استعدادهم للتقاعد، يكون الوقت قد فات لإجراء أي عملية نقل للمعرفة"، ولهذا السبب فإن المؤسسات التي تتبنى نهجًا استشرافيًا تكون أكثر استعدادًا من غيرها لتقديم فرص التقاعد التدريجي.

لا تزال ميزة نادرة

بالنسبة للعديد من العاملين، فإن الانتقال السلس إلى التقاعد هو أمل لا يتحقق أبدًا.

وفقًا لتقرير صادر عام 2017 عن مكتب المساءلة الحكومية الأمريكي، أفاد حوالي 29 في المائة من العاملين في الولايات المتحدة الذين تتراوح أعمارهم بين 61 و66 عامًا بأنهم كانوا يخططون لتقليل ساعات عملهم مع اقترابهم من التقاعد، لكن أقل من 15 في المائة منهم أفادوا لاحقًا بأنهم متقاعدون جزئيًا أو يتقاعدون تدريجيًا من وظائفهم. اعتمدت الوكالة على دراسة الصحة والتقاعد التي تجريها جامعة ميشيغان كل سنتين للأمريكيين الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا، والتي شارك فيها أكثر من 12000 مستجيب.

أظهر استطلاع أجرته شركة «بروفيسيون ليفينغ» (Provision Living)، وهي شركة متخصصة في توفير المجمعات السكنية لكبار السن، في أغسطس 2019، أن 20 في المائة من 1,032 من كبار السن العاملين الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا أو أكثر، يرغبون في الاستمرار في العمل مع تقليل ساعات عملهم.

وتُظهر أبحاث أخرى أنه من بين الأشخاص الذين يقتربون من سن التقاعد والذين يمتلكون مدخرات أسرية أعلى من المتوسط، توقع حوالي 17 في المائة منهم الانتقال التدريجي إلى التقاعد، ومن بين أولئك الذين تقاعدوا مؤخرًا، أفادت النسبة نفسها بأنهم فعلوا ذلك بالفعل. هذا وفقًا لمعهد LIMRA Secure Retirement Institute، الذي يقدم أبحاثًا استهلاكية لقطاع التقاعد. أُجري استطلاع LIMRA في نوفمبر الماضي، وحصل على 995 ردًا من البالغين الذين تتراوح أعمارهم بين 55 و71 عامًا، بما في ذلك أولئك الذين يقتربون من التقاعد والمتقاعدين حديثًا.

البرامج الرسمية مقابل البرامج غير الرسمية

يتزايد توفر خيار التقاعد التدريجي — وإن كان ذلك ببطء، وغالبًا ما يقتصر على الموظفين الأكثر قيمة. فمن بين أرباب العمل الذين شاركوا في استطلاع «جمعية إدارة الموارد البشرية» لعام 2019 حول مزايا الموظفين، ارتفعت نسبة المؤسسات التي توفر لبعض موظفيها خيار التقاعد التدريجي من خلال برنامج غير رسمي بشكل مطرد في السنوات الأخيرة، لتصل إلى 15 في المائة. وفي الوقت نفسه، توقف انتشار برامج التقاعد التدريجي الرسمية المتاحة على نطاق واسع للعمال عند حوالي 6 في المائة، وفقًا للاستطلاع الذي أُجري في وقت سابق من هذا العام وحصل على ردود من 2763 متخصصًا في الموارد البشرية.

تشير البيانات إلى أن أرباب العمل يفضلون قصر فرص التقاعد التدريجي على الموظفين ذوي الأداء المتميز وأولئك الذين يمتلكون مهارات مطلوبة — وهو ما يمكنهم القيام به بسهولة أكبر على أساس كل حالة على حدة. لكن هذا قد يؤدي إلى اتهامات بالتمييز، بناءً على من يُمنح الحق في الانتقال إلى العمل بدوام جزئي، على الرغم من أن هذه المسألة لم تُختبر بعد في المحاكم، وفقًا لما يقوله خبراء المزايا.

تقدم الشركات الأمريكية الكبرى برامج التقاعد التدريجي بنسبة أعلى قليلاً من الشركات الصغيرة والمتوسطة. وقد أظهر استطلاع "مسيرة مهنية أطول في الولايات المتحدة لعام 2018" الذي أجرته شركة الاستشارات "ويليس تاورز واتسون"، والذي شارك فيه 143 شركة كبيرة توظف مجتمعة 2.9 مليون عامل، أن 9 في المائة من المشاركين في الاستطلاع يقدمون برنامج تقاعد تدريجي رسمي، لكن 23 في المائة يفكرون في القيام بذلك. وشملت الأسباب التي ذُكرت لعدم تقديم برنامج رسمي التعقيدات الإدارية والمتعلقة بالامتثال، فضلاً عن تفضيل النهج غير الرسمية والأكثر استهدافاً.

وكشفت الدراسة أن «14 في المائة من هذه الشركات الكبرى تسمح لموظفيها بالانتقال التدريجي إلى التقاعد بشكل غير رسمي أو على أساس كل حالة على حدة، بينما تفعل 41 في المائة ذلك أحيانًا»، حسبما صرحت لورين هوك، المديرة الأولى لاستشارات التقاعد في شركة «ويليس تاورز واتسون». «وشملت فئات الموظفين المستهدفين بهذه الأساليب العاملين في المناصب المهنية والتقنية والإدارية أكثر من العاملين في المناصب الروتينية واليدوية».

تقسيم حسب الجنس

أظهر استطلاع أجرته مؤسسة LIMRA أن النساء أكثر ميلاً إلى التقاعد التدريجي مقارنة بالرجال، بما في ذلك المشاركات في البرامج الرسمية وغير الرسمية. ووجدت LIMRA أن 25 في المائة من النساء اللواتي تقاعدن مؤخراً اتبعن نهج التقاعد التدريجي، مقابل 16 في المائة من الرجال الذين تقاعدوا مؤخراً.

وأشار الباحثون إلى أن "الرجال قد يكونون أقل ميلاً إلى الانتقال التدريجي إلى مرحلة التقاعد، لأن ذلك يصعب تحقيقه نظراً لطبيعة مهامهم الوظيفية قبل التقاعد". فعلى سبيل المثال، كان 23 في المائة من الرجال يشغلون مناصب إدارية قبل التقاعد، مقارنة بـ 13 في المائة من النساء.

التقاعد التدريجي (النسخة المبسطة)

وقال هوك إن العديد من أرباب العمل الذين يترددون في توفير فرص التقاعد التدريجي يقدمون مع ذلك ترتيبات مرنة تسمح للعاملين الأكبر سناً بتغيير وظائفهم، على سبيل المثال بالانتقال من منصب إداري إلى منصب موظف عادي.

أظهر استطلاع أجرته منظمة «مركز ترانسأمريكا لدراسات التقاعد» (TCRS) غير الربحية في ديسمبر 2018، وشمل أكثر من 1800 صاحب عمل، أن 21 في المائة من المؤسسات تتيح لموظفيها تولي وظائف أقل إجهادًا أو متطلبات، وذلك لمساعدتهم على الانتقال إلى مرحلة التقاعد.

وأشارت هويك إلى أن توفير فرص عمل لفترات جزئية من السنة، بحيث يمكن للموظفين قضاء أشهر الشتاء في مناطق ذات مناخ أكثر دفئًا، على سبيل المثال، يُعد شكلاً آخر من أشكال التقاعد التدريجي. وأضافت أن هناك خيارًا آخر يزداد انتشارًا، وهو دعوة مجموعة مختارة من المتقاعدين للعودة إلى العمل بصفة استشارية أو مؤقتة، وتقديم برامج تدريبية لإعادة توظيف العمال المتقاعدين الذين يشتاقون إلى العمل ويرغبون في العودة إلى سوق العمل سواء بدوام كامل أو جزئي.

[مجموعة أدواتSHRM : إدارة ترتيبات العمل المرنة]

قرارات المزايا الجماعية

عند تطبيق برامج التقاعد التدريجي، ينبغي على أرباب العمل أن يقرروا ما إذا كانوا سيحافظون على المزايا الكاملة للرعاية الصحية وخطط التقاعد لمن ينتقلون تدريجياً إلى التقاعد — وهو النهج الأكثر احتمالاً للاحتفاظ بالموظفين الأكبر سناً في الشركة، وفقاً لما يقوله خبراء المزايا.

وبدلاً من ذلك، يمكن لأصحاب العمل إعادة تصنيف المشاركين في البرنامج كموظفين بدوام جزئي لا يحق لهم الحصول على المزايا الجماعية، أو يمكنهم تقديم نهج مختلف لتوفير المزايا، مثل تقديم إعانات لهؤلاء العمال لشراء الرعاية الصحية من السوق الفردية عبر منصات التبادل التابعة لقانون الرعاية الميسرة (ACA). ويمكن تقديم إعانات أصحاب العمل بالدولار قبل خصم الضرائب من خلال ترتيبات سداد تكاليف الرعاية الصحية للتغطية الفردية (ICHRAs)، على سبيل المثال. يمكن لأصحاب العمل الصغار الذين لديهم أقل من 50 موظفًا بدوام كامل أو ما يعادلهم تقديم إعانات مماثلة من خلال حسابات تعويض الرعاية الصحية لأصحاب العمل الصغار المؤهلين (QSEHRAs). قد يكون أولئك الذين يستخدمون حساب QSEHRA لشراء بوليصة من البورصة مؤهلين للحصول على ائتمان ضريبي أو إعانة حكومية، وهو ما لا يحق للمشاركين في حساب ICHRA الحصول عليه.

ويشير مستشارو المزايا إلى أنه إذا اختارت المؤسسات عدم تقديم المزايا الكاملة للمتقاعدين تدريجيًا، فيجب عليها مراقبة ساعات عمل هؤلاء الموظفين عن كثب لضمان الحفاظ على وضعهم كموظفين بدوام جزئي.

تسمح العديد من خطط 401(k) بسحب أموال أثناء الخدمة بعد بلوغ سن 59 عامًا دون فرض غرامات. بالإضافة إلى ذلك، يمكن للمؤسسات التي لديها خطط معاشات تقاعدية محددة المزايا أن تسمح للموظفين الذين اقتربوا من التقاعد بتخفيض ساعات عملهم واستخدام توزيعات جزئية من خطط المعاشات التقاعدية لتكملة رواتبهم المخفضة، حيث تسمح قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بتوزيعات المعاشات التقاعدية ابتداءً من سن 62 عامًا لأولئك الذين لا يزالون يعملون، ويسمح قانون حماية المعاشات التقاعدية لعام 2006 للمشاركين بالحصول على مزايا جزئية من الخطة أثناء التوقف التدريجي عن العمل بدوام كامل.

فيما يتعلق بخطط المعاشات المحددة المزايا، يوصي مستشارو المعاشات بأن يتم تصميم عنصر الراتب في صيغة حساب المعاش — أو تعديله، إذا لزم الأمر — بحيث يستند، على سبيل المثال، إلى أعلى ثلاث سنوات متتالية من الدخل للمشتركين في الخطة، بدلاً من آخر ثلاث سنوات من خدمتهم.

توجيه الموظفين الأصغر سناً

كما يمكن تصميم برامج التقاعد التدريجي بحيث تشجع العمال الأكبر سناً على توجيه زملائهم الأصغر سناً الذين سيتولون مسؤولياتهم.

كتبت كاثرين كولينسون، الرئيسة والمديرة التنفيذية لشركة TCRS، في عدد الربع الثالث من عام 2019 من مجلة «Benefits Quarterly»: «في الوقت الذي يمنح فيه أصحاب العمل الموظفين الذين يقتربون من التقاعد فرصة مواصلة كسب الدخل مع التمتع بالمرونة اللازمة للتقاعد وفقًا لشروطهم الخاصة، يمكنهم إشراكهم في تخطيط التعاقب الوظيفي والتوجيه والتدريب، مما يسهل انتقالات أكثر سلاسة ». "وهذا أمر ذو قيمة خاصة في سوق العمل الحالي الذي يتسم بالتنافسية الشديدة ويكاد يكون في حالة تشغيل كامل، وسيظل كذلك في المستقبل المنظور مع تقاعد العدد الكبير من جيل طفرة المواليد."

الجزء الثاني:المزايا المخصصة للعمال المتقدمين في السن